例外
6
模块五 · 定性、是否扩大抽
例外
例外红线。系统性或过重大性必须开扩大抽闸，并写清外推。空话定性过不了。
闸口拦截
3
重大性线
¥50,000
| 例外 | 样本 | 定性 | 扩大抽 | 闸口 |
|---|---|---|---|---|
发票税率与合同约定不符 EXC-001 · ¥18,600 | SMP-AP-002 | 孤立 | 不必 | 可过闸 |
验收单可后补且无收货日期 EXC-002 · ¥228,000 | SMP-AP-007 | 系统性 | 应开未开 | 拦截 |
预付未扣质保金 EXC-003 · ¥860,000 | SMP-FA-001 | 控制缺陷 | 已开闸 | 可过闸 |
招待费附件不齐 EXC-004 · ¥18,600 | SMP-EX-001 | 未定性 | 不必 | 拦截 |
资产编号与台账不一致 EXC-005 · ¥420,000 | SMP-FA-002 | 孤立 | 应开未开 | 拦截 |
付款申请与合同单价差 8% EXC-006 · ¥61,200 | SMP-AP-005R | 孤立 | 已开闸 | 可过闸 |
EXC-002
系统性验收单可后补且无收货日期
苏锡薄膜 · SMP-AP-007
应付模块允许无收货日期过账，抽查中另两笔同样路径。
扩大抽闸
须开 · 关闭
例外 EXC-002 须扩大抽但闸未开
例外叙述
AI 草稿 · 人确认后生效
底稿结论草稿：定性、是否扩大抽、外推。主审改后才生效。