预算分配轨道（按月滚动）
预算（审批） 实际（发生） 预测（滚动）
已发生
0102
03
04
当前月
05未来期间
0607
08
09
10
11
12
营业收入
1,200,000
预算（审批）
80,000
90,000
95,000
100,000
105,000
110,000
110,000
120,000
120,000
120,000
125,000
125,000
实际（发生）
78,000
88,000
93,000
97,000
102,000
预测（滚动）
108,000
110,000
115,000
118,000
120,000
122,000
124,000
营业成本
720,000
预算（审批）
48,000
50,000
55,000
60,000
62,000
65,000
65,000
68,000
70,000
70,000
70,000
69,000
实际（发生）
46,000
48,000
54,000
57,000
64,000
预测（滚动）
66,000
66,000
67,000
67,000
68,000
68,000
69,000
销售费用
120,000
预算（审批）
8,000
8,000
9,000
9,000
10,000
10,000
10,000
10,000
11,000
11,000
12,000
11,000
实际（发生）
7,500
8,000
9,500
9,800
12,000!
预测（滚动）
11,500
11,000
11,500
11,800
11,500
11,500
11,000
管理费用
90,000
预算（审批）
6,000
6,000
7,000
7,000
8,000
8,000
8,000
8,000
8,500
8,500
8,500
8,500
实际（发生）
5,800
6,200
6,700
7,200
7,600
预测（滚动）
7,800
7,800
8,000
8,000
8,000
8,000
8,000
资本支出
180,000
预算（审批）
10,000
12,000
15,000
18,000
20,000
25,000
20,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
实际（发生）
9,000
11,000
13,000
14,000
10,000!
预测（滚动）
12,000
18,000
22,000
18,000
15,000
10,000
5,000
状态图例： 正常预警拦截待审批
经营利润90,000预算（审批）90,000实际（发生）90,600预测（滚动）91,600预计偏差+1,600 · +1.78%